Pajak Kripto: Semua yang Perlu Kamu Ketahui (Edisi 2025)

Mata uang kripto telah menjadi arus utama—baik kamu memperdagangkan Bitcoin, minting NFT, atau yield farming di platform DeFi, aset digital tidak lagi terbang di bawah radar. Namun, dengan adopsi yang lebih besar, muncullah regulasi yang lebih ketat. Pada tahun 2025, pajak kripto tidak dapat dihindari di sebagian besar negara, dan memahami cara kerjanya sangat penting untuk tetap patuh—dan mempertahankan lebih banyak keuntungan kamu.

Panduan komprehensif ini menjelaskan cara kerja pajak kripto, apa saja yang berubah di tahun 2025, dan bagaimana cara membuat pelaporan pajak kripto kamu.

Apakah Kamu Harus Membayar Pajak untuk Kripto?

Di sebagian besar negara, ya.

Meskipun kripto tidak dianggap sebagai alat pembayaran yang sah di sebagian besar yurisdiksi, kripto biasanya diperlakukan sebagai properti, aset, atau komoditas digital—dan itu berarti kripto dapat dikenakan pajak. Hanya dengan membeli dan memegang kripto tidak dikenakan pajak. Namun, saat kamu menjual, swap, membelanjakan, atau mendapatkan kripto, kamu mungkin harus membayar pajak.

Hukum Pajak Kripto menurut Negara

Perpajakan kripto sangat bervariasi dari satu negara ke negara lain. Beberapa negara memperlakukan aset digital seperti saham. Yang lainnya menyukai properti. Beberapa tidak mengenakan pajak sama sekali. Berikut adalah cara beberapa negara besar di dunia—dan negara suaka pajak—dalam menyikapi kripto pada tahun 2025.

Amerika Serikat

IRS memperlakukan mata uang kripto sebagai properti. Menjual, melakukan swap, atau membelanjakan kripto memicu pajak keuntungan modal, sementara mendapatkan kripto melalui penambangan, staking, atau airdrop dikenakan pajak sebagai pendapatan.

Tarif Pajak Keuntungan Modal:

● Jangka pendek (dimiliki ≤ 1 tahun): dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa (10%–37%)

● Jangka panjang (dimiliki > 1 tahun): dikenakan pajak sebesar 0%, 15%, atau 20%, berdasarkan pendapatan

Pajak Pendapatan:

● Penambangan, staking, airdrop, atau pembayaran dalam kripto dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa saat diterima.

Apa yang Baru:

● Exchange kripto harus menerbitkan Formulir 1099-DA, melaporkan penjualan kepada IRS dan pengguna.

● Pelaporan basis biaya akan menjadi wajib pada tahun 2026.

● Platform DeFi dan dompet kustodi mandiri saat ini tidak diwajibkan untuk melapor, tetapi pengguna tetap bertanggung jawab atas kepatuhan.

IRS meningkatkan penegakan hukum, dan ketidakpatuhan pajak kripto dapat mengakibatkan audit, penalti, atau tuntutan pidana.

Inggris Raya

Inggris mengklasifikasikan kripto sebagai properti dan menerapkan Pajak Keuntungan Modal (Capital Gains Tax/CGT) untuk pelepasannya, sementara pendapatan dari kripto (misalnya, menambang, staking, atau menerima bayaran) dikenakan Pajak Pendapatan.

Pajak Keuntungan Modal:

● 18% untuk pembayar pajak tarif dasar

● 24% untuk pembayar pajak dengan tarif yang lebih tinggi/tambahan

● Pembebasan CGT tahunan sekarang hanya £3,000

Pajak Pendapatan:

● Kripto yang didapatkan dari pekerjaan, layanan, penambangan, atau staking dikenakan pajak sebagai pendapatan sebesar 20%, 40%, atau 45%.

HMRC juga menggunakan aturan pooling saham dan aturan 30 hari untuk menghitung keuntungan. Panduan pajak DeFi saat ini sedang ditinjau, dengan undang-undang baru yang diharapkan segera terbit.

Uni Eropa

Tidak ada undang-undang pajak kripto Uni Eropa yang terpadu—setiap negara menetapkan aturannya sendiri:

● Prancis: Pajak tetap 30% untuk keuntungan kripto-ke-fiat. Kripto-ke-kripto tidak dikenai pajak.

● Jerman: Kripto yang disimpan lebih dari satu tahun sepenuhnya bebas pajak. Keuntungan jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan.

● Italia: 26% pajak flat atas keuntungan di atas €2,000. Undang-undang yang diusulkan dapat meningkatkannya menjadi 42%.

● Portugal: Keuntungan kripto bebas pajak jika aset dimiliki selama lebih dari satu tahun. Keuntungan jangka pendek dikenakan pajak sebesar 28%.

Apa yang akan terjadi:

● Pada tahun 2026, DAC8 akan mewajibkan semua platform kripto Uni Eropa untuk melaporkan transaksi pengguna kepada otoritas pajak—mirip dengan AS. 1099-DA.

Kanada

Kanada memperlakukan mata uang kripto sebagai komoditas, bukan alat pembayaran yang sah atau mata uang asing. Kripto dikenai pajak di bawah Pajak Keuntungan Modal atau Pajak Pendapatan, tergantung penggunaannya.

● Investor: Keuntungan modal berlaku saat kamu menjual atau memperdagangkan kripto. Hanya 50% dari keuntungan yang dikenakan pajak dengan tarif pendapatan marjinal kamu.

● Trader dan Penambang: Jika kamu sering trading atau menjalankan bisnis yang berhubungan dengan kripto, profit dapat dikenakan pajak sebagai pendapatan bisnis (100% kena pajak).

● Pendapatan Kripto: Penghasilan dari menambang, staking, atau menerima kripto untuk barang/jasa dikenakan pajak sebagai pendapatan dengan tarif marjinal penuh.

Canada Revenue Agency (CRA) memerlukan catatan yang jelas untuk setiap transaksi, termasuk nilai fiat dan detail dompet. Perdagangan kripto-ke-kripto juga dikenakan pajak.

Jepang

Jepang mengenakan pajak atas mata uang kripto sebagai pendapatan lain-lain untuk individu, bukan keuntungan modal. Hal ini menempatkan kripto di bawah tarif pajak progresif yang lebih tinggi.

● Pajak Pendapatan: Profit dari perdagangan, penambangan, atau penghasilan kripto dikenakan pajak hingga 55% (nasional + lokal) tergantung pada total pendapatan.

● Tidak ada perbedaan antara keuntungan jangka panjang dan jangka pendek.

● Transaksi kripto-ke-kripto juga merupakan peristiwa kena pajak.

Surga Pajak Kripto: Di mana Keuntungan Kripto Tidak Dikenakan Pajak

Beberapa negara menawarkan pajak nol atau minimal atas keuntungan kripto, terutama untuk holder jangka panjang atau penduduk yang memenuhi syarat.

Catatan: Pajak residensi, persyaratan tinggal minimum, dan kepatuhan terhadap hukum setempat sangat penting untuk mendapatkan manfaat dari rezim ini secara legal.

Apa Selanjutnya untuk Pajak Kripto?

Perpajakan kripto berkembang dengan cepat, dan tahun 2025 hanyalah permulaan. Inilah yang diharapkan ke depannya:

1. Standar Pelaporan Global: Pemerintah memperketat pengawasan. AS telah memperkenalkan Formulir 1099-DA, dan arahan DAC8 Uni Eropa akan mewajibkan platform untuk melaporkan data pengguna lintas batas pada tahun 2026. Kerangka kerja internasional seperti CARF dari OECD juga semakin populer.

2. DeFi dan NFT sedang ditinjau: Menantikan aturan pajak yang lebih jelas tentang staking, lending, pool likuiditas, dan NFT. Banyak yurisdiksi yang sedang menyusun undang-undang untuk menutup kesenjangan saat ini dalam perpajakan DeFi.

3. Teknologi yang Lebih Cerdas, Lebih Sedikit Anonimitas: Analisis blockchain dan perangkat pajak yang didukung AI memudahkan badan pajak untuk melacak dan mengaudit aktivitas kripto—terutama di seluruh platform tersentralisasi dan terdesentralisasi.

4. Munculnya Yurisdiksi yang Ramah Kripto: Semakin banyak negara yang menawarkan insentif pajak, visa nomaden digital, dan pusat kripto untuk menarik talenta dan modal—sementara negara lain mungkin memberlakukan pajak keluar atau pajak kekayaan yang lebih ketat.

5. Dari Penghindaran ke Optimalisasi: Seiring dengan semakin jelasnya aturan, fokus akan bergeser ke strategi pajak yang legal: kepemilikan jangka panjang, pemanenan kerugian, dan perencanaan tempat tinggal yang cerdas.

Membuat Pelaporan Pajak Lebih Mudah dengan API Pajak Bitget

Bagi investor kripto, salah satu tantangan terbesar bukanlah mengetahui bahwa kripto dapat dikenakan pajak—melainkan melacak dan mengatur semua transaksi yang diperlukan untuk pelaporan yang akurat. Dengan meningkatnya kewajiban pajak dan penegakan hukum yang semakin ketat secara global, menyimpan catatan yang bersih menjadi sangat penting.

Untuk menyederhanakan proses ini, Bitget telah memperkenalkan API Pajak yang membantu pengguna mengambil dan mengatur riwayat perdagangan mereka di seluruh platform untuk pelaporan pajak.

Apa yang Ditawarkan API Pajak Bitget

● Akses Aman ke Data Transaksi: Setelah pengguna mengaktifkan Google 2FA dan membuat kunci API, mereka dapat secara otomatis mengambil riwayat transaksi lengkap mereka—tidak perlu lagi ekspor manual.

● Integrasi Mitra yang mulus: Bitget terintegrasi dengan alat pajak kripto tepercaya seperti KoinX, memungkinkan pengguna untuk menyinkronkan data secara langsung dan menghasilkan laporan pajak yang terperinci dan sesuai.

● Pengarsipan yang Lebih Cepat dan Bebas Kesalahan: Dengan semua catatan perdagangan yang diformat dan diimpor ke perangkat lunak pajak, pengguna dapat mengurangi kesalahan pelaporan dan menghindari potensi audit atau penalti.

Bagaimana cara menggunakannya

● Masuk ke Bitget dan buka bagian API Pajak.

● Aktifkan Google 2FA dan buat kunci API baru.

● Hubungkan ke mitra pajak (mis. KoinX) dan mulailah menyinkronkan data kamu.

● Buat laporan berdasarkan aturan pajak di lokasi kamu dan kirimkan sesuai dengan aturan tersebut.

Ketika aturan pajak kripto menjadi lebih ketat, alat seperti API Pajak Bitget sangat penting untuk tetap patuh sambil meminimalkan beban administratif.

Kesimpulan Akhir

Perpajakan kripto mungkin terasa rumit, tetapi ini adalah tanda pertumbuhan dan keabadian industri ini. Ketika pemerintah menyempurnakan kebijakan mereka, investor dan builder mendapatkan kejelasan yang mereka butuhkan untuk beroperasi secara bertanggung jawab dan strategis. Tetap terinformasi tidak lagi opsional — ini adalah bagian dari menjadi partisipan kripto modern. Memahami bagaimana, kapan, dan di mana kripto kamu dikenai pajak sekarang sama pentingnya dengan mengetahui kapan harus membeli atau menjual.

Untungnya, alat bantu dan panduan yang tersedia semakin membaik. Dengan aturan yang lebih terstandarisasi, solusi pelaporan otomatis, dan dukungan yang terus meningkat dari exchange seperti Bitget, pengguna kripto memiliki apa yang mereka butuhkan untuk tetap patuh tanpa merasa kewalahan. Dalam bab berikutnya dari keuangan digital ini, mereka yang merencanakan ke depan — dan memperlakukan pajak sebagai bagian dari strategi jangka panjang — akan berada di posisi terbaik untuk berkembang.

Disclaimer: Opini yang diungkapkan dalam artikel ini hanya untuk tujuan informasi. Artikel ini bukan merupakan bentuk dukungan terhadap produk dan layanan apa pun yang dibahas atau saran investasi, keuangan, atau perdagangan. Disarankan untuk berkonsultasi dengan para profesional yang berkualifikasi sebelum membuat keputusan keuangan.