ภาษีคริปโต: ทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้ (ฉบับปี 2025)

สกุลเงินดิจิทัลกลายเป็นกระแสหลัก ไม่ว่าคุณจะซื้อขาย Bitcoin สร้าง NFT หรือทำฟาร์มผลตอบแทนบนแพลตฟอร์ม DeFi สินทรัพย์ดิจิทัลก็ไม่ถูกมองข้ามอีกต่อไป แต่เมื่อมีการนำไปใช้อย่างแพร่หลายมากขึ้น กฎระเบียบก็เข้มงวดมากขึ้นตามไปด้วย ในปี 2025 ภาษีคริปโตเป็นสิ่งที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ในประเทศส่วนใหญ่ และการทำความเข้าใจว่าภาษีเหล่านี้ทำงานอย่างไรถือเป็นสิ่งสำคัญในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และรักษาผลกำไรของคุณให้ได้มากขึ้น

คู่มือที่ครอบคลุมนี้จะอธิบายการทำงานของภาษีคริปโต มีอะไรเปลี่ยนแปลงไปบ้างในปี 2025 และวิธีการรายงานภาษีคริปโตของคุณ

คุณต้องเสียภาษีสำหรับ Crypto หรือไม่?

ในประเทศส่วนใหญ่ใช่

แม้ว่าสกุลเงินดิจิทัลจะไม่ถือเป็นเงินที่ถูกกฎหมายในเขตอำนาจศาลส่วนใหญ่ แต่โดยทั่วไปแล้วสกุลเงินดิจิทัลจะถือเป็นทรัพย์สิน สินทรัพย์ หรือสินค้าโภคภัณฑ์ดิจิทัล และนั่นหมายถึงสกุลเงินดิจิทัลจะต้องเสียภาษี การซื้อและถือครอง crypto ไม่ได้ต้องเสียภาษี แต่เมื่อคุณขาย แลกเปลี่ยน ใช้จ่ายหรือรับ crypto คุณอาจจะต้องจ่ายภาษี

กฎหมายภาษีคริปโตตามประเทศ

การจัดเก็บภาษี Crypto แตกต่างกันอย่างมากจากประเทศหนึ่งไปอีกประเทศหนึ่ง บางคนถือว่าสินทรัพย์ดิจิทัลเหมือนหุ้น ส่วนบางคนก็ชอบทรัพย์สิน บางคนไม่เก็บภาษีเลย นี่คือวิธีที่เศรษฐกิจหลักบางแห่งของโลกและเขตปลอดภาษีเข้าถึงสกุลเงินดิจิทัลในปี 2025

สหรัฐอเมริกา

IRS ถือว่าสกุลเงินดิจิตอลเป็นทรัพย์สิน การขาย แลกเปลี่ยน หรือใช้จ่ายสกุลเงินดิจิทัลจะต้องเสียภาษีเงินกำไรทุน ขณะที่รายได้จากสกุลเงินดิจิทัลจากการขุด สเตคกิ้ง หรือแอร์ดรอป จะต้องเสียภาษีเป็นรายได้

อัตราภาษีจากกำไรทุน:

● ระยะสั้น (ถือครอง ≤ 1 ปี): เสียภาษีเป็นรายได้ปกติ (10%–37%)

● ระยะยาว (ถือครอง > 1 ปี): เสียภาษี 0%, 15% หรือ 20% ขึ้นอยู่กับรายได้

ภาษีเงินได้:

● การขุด สเตคกิ้ง การแอร์ดรอป หรือการจ่ายเงินในรูปแบบคริปโต จะถูกเรียกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติเมื่อได้รับ

มีอะไรใหม่บ้าง

● การแลกเปลี่ยน Crypto จะต้องออกแบบฟอร์ม 1099-DA เพื่อรายงานยอดขายให้กับ IRS และผู้ใช้งาน

● การรายงานตามฐานต้นทุนจะกลายเป็นสิ่งบังคับในปี 2569

● ขณะนี้แพลตฟอร์ม DeFi และกระเป๋าสตางค์ที่ดูแลตนเองไม่จำเป็นต้องรายงาน แต่ผู้ใช้ยังคงต้องรับผิดชอบในการปฏิบัติตาม

IRS กำลังเพิ่มการบังคับใช้กฎหมาย และการไม่ปฏิบัติตามภาษีคริปโตอาจส่งผลให้ได้รับการตรวจสอบ การลงโทษ หรือข้อกล่าวหาทางอาญา

สหราชอาณาจักร

สหราชอาณาจักรจัดให้สกุลเงินดิจิทัลเป็นทรัพย์สินและจะนำภาษีเงินได้จากการขายทุน (CGT) มาใช้ในการจำหน่าย ในขณะที่รายได้จากสกุลเงินดิจิทัล (เช่น การขุด การเดิมพัน หรือการรับเงิน) จะต้องเสียภาษีเงินได้

ภาษีเงินได้จากกำไรทุน:

● 18% สำหรับผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐาน

● 24% สำหรับผู้เสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้น/เพิ่มเติม

● ขณะนี้การยกเว้น CGT ประจำปีอยู่ที่เพียง 3,000 ปอนด์เท่านั้น

ภาษีเงินได้:

● เงินดิจิทัลที่ได้รับจากการทำงาน การบริการ การขุด หรือการสเตค จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ที่ 20%, 40% หรือ 45%

HMRC ยังใช้กฎการรวมหุ้นและกฎ 30 วันในการคำนวณกำไรอีกด้วย ขณะนี้คำแนะนำด้านภาษี DeFi กำลังอยู่ระหว่างการพิจารณา และคาดว่าจะมีกฎหมายฉบับใหม่ในเร็วๆ นี้

สหภาพยุโรป

ไม่มีกฎหมายภาษีคริปโตของสหภาพยุโรปที่เป็นหนึ่งเดียว โดยแต่ละประเทศกำหนดกฎเกณฑ์ของตนเอง:

● ฝรั่งเศส: ภาษีแบบอัตราคงที่ 30% สำหรับกำไรจากการแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล การแลกเปลี่ยนระหว่าง Crypto และ Crypto ไม่ต้องเสียภาษี

● เยอรมนี: คริปโตที่ถือครองเกินหนึ่งปีจะไม่ต้องเสียภาษีใดๆ กำไรระยะสั้นจะถูกหักภาษีเป็นรายได้

● อิตาลี: ภาษีอัตราคงที่ 26% สำหรับกำไรที่เกิน 2,000 ยูโร การเสนอกฎหมายนี้อาจเพิ่มเป็น 42%

● โปรตุเกส: กำไรจากสกุลเงินดิจิทัลไม่ต้องเสียภาษีหากถือครองสินทรัพย์เกินกว่าหนึ่งปี กำไรระยะสั้นจะถูกเก็บภาษี 28 เปอร์เซ็นต์

สิ่งที่กำลังมา:

● ภายในปี 2026 DAC8 จะกำหนดให้แพลตฟอร์มคริปโตของสหภาพยุโรปทั้งหมดต้องรายงานธุรกรรมของผู้ใช้ต่อหน่วยงานด้านภาษี ซึ่งคล้ายกับที่สหรัฐอเมริกา 1099-DA.

แคนาดา

แคนาดาถือว่าสกุลเงินดิจิทัลเป็นสินค้าโภคภัณฑ์ ไม่ใช่เงินที่ใช้ชำระหนี้ได้ตามกฎหมายหรือสกุลเงินต่างประเทศ Crypto จะถูกเก็บภาษีตามภาษีเงินได้หรือภาษีเงินได้ ขึ้นอยู่กับการใช้งาน

● นักลงทุน: กำไรจากทุนจะถูกใช้เมื่อคุณขายหรือแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล กำไรเพียง 50% เท่านั้นที่ต้องเสียภาษีตามอัตรารายได้ส่วนเพิ่มของคุณ

● ผู้ซื้อขายและนักขุด: หากคุณซื้อขายบ่อยครั้งหรือดำเนินธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัล กำไรอาจถูกหักภาษีเป็นรายได้ทางธุรกิจ (ต้องเสียภาษี 100%)

● รายได้จาก Crypto: รายรับจากการขุด สเตค หรือรับ crypto สำหรับสินค้า/บริการ จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ในอัตราส่วนส่วนเพิ่มเต็มจำนวน

หน่วยงานรายได้แห่งแคนาดา (CRA) กำหนดให้มีการบันทึกข้อมูลที่ชัดเจนของทุกธุรกรรม รวมถึงมูลค่าเงินสดและรายละเอียดกระเป๋าเงิน การซื้อขายระหว่าง Crypto ก็จะต้องเสียภาษีเช่นกัน

ญี่ปุ่น

ญี่ปุ่นเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในฐานะรายได้เบ็ดเตล็ดของบุคคล ไม่ใช่จากกำไรจากทุน ซึ่งทำให้สกุลเงินดิจิทัลอยู่ภายใต้ภาษีอัตราก้าวหน้าที่สูงขึ้น

● ภาษีเงินได้: กำไรจากการซื้อขาย ขุด หรือสร้างรายได้จากคริปโต จะถูกหักภาษีสูงถึง 55% (ระดับชาติและระดับท้องถิ่น) ขึ้นอยู่กับรายได้รวม

● ไม่มีการแยกความแตกต่างระหว่างผลกำไรในระยะยาวและระยะสั้น

● การทำธุรกรรมแบบ Crypto-to-crypto ถือเป็นกิจกรรมที่ต้องเสียภาษีเช่นกัน

สวรรค์ภาษีคริปโต: ที่ที่ไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรจากคริปโต

บางประเทศเสนอภาษีเป็นศูนย์หรือภาษีขั้นต่ำสำหรับกำไรจากสกุลเงินดิจิทัล โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ถือในระยะยาวหรือผู้อยู่อาศัยที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

หมายเหตุ:ถิ่นที่อยู่เพื่อการเสียภาษี ข้อกำหนดการพำนักขั้นต่ำ และการปฏิบัติตามกฎหมายท้องถิ่นถือเป็นสิ่งสำคัญในการรับประโยชน์จากระบบเหล่านี้ตามกฎหมาย

ภาษี Crypto ขั้นต่อไปจะเป็นอย่างไร?

การจัดเก็บภาษีคริปโตกำลังพัฒนาอย่างรวดเร็ว และปี 2025 ถือเป็นเพียงจุดเริ่มต้นเท่านั้น นี่คือสิ่งที่คุณคาดหวังได้ในอนาคต:

1. มาตรฐานการรายงานระดับโลก: รัฐบาลกำลังเพิ่มความเข้มงวดในการกำกับดูแล สหรัฐอเมริกาได้เปิดตัวแบบฟอร์ม 1099-DA และคำสั่ง DAC8 ของสหภาพยุโรปจะกำหนดให้แพลตฟอร์มต่างๆ ต้องรายงานข้อมูลผู้ใช้ข้ามพรมแดนภายในปี 2026 กรอบงานระหว่างประเทศ เช่น CARF ของ OECD ก็ได้รับความสนใจเช่นกัน

2. DeFi และ NFT อยู่ระหว่างการพิจารณา: คาดว่าจะมีกฎเกณฑ์ภาษีที่ชัดเจนมากขึ้นเกี่ยวกับการเดิมพัน การให้กู้ยืม แหล่งสภาพคล่อง และ NFT เขตอำนาจศาลหลายแห่งกำลังร่างกฎหมายเพื่อปิดช่องว่างด้านภาษี DeFi ที่มีอยู่

3. เทคโนโลยีที่ชาญฉลาดมากขึ้น ความไม่เปิดเผยตัวตนน้อยลง: การวิเคราะห์บล็อคเชนและเครื่องมือภาษีที่ขับเคลื่อนด้วย AI ทำให้หน่วยงานภาษีสามารถติดตามและตรวจสอบกิจกรรมทางสกุลเงินดิจิทัลได้ง่ายขึ้น โดยเฉพาะอย่างยิ่งในแพลตฟอร์มแบบรวมศูนย์และแบบกระจายอำนาจ

4. การเพิ่มขึ้นของเขตอำนาจศาลที่เป็นมิตรกับ Crypto: ประเทศต่างๆ เสนอแรงจูงใจทางภาษี วีซ่าสำหรับคนพเนจรดิจิทัล และศูนย์กลาง crypto เพื่อดึงดูดผู้มีความสามารถและเงินทุน ในขณะที่บางประเทศอาจแนะนำภาษีขาออกหรือภาษีทรัพย์สินที่เข้มงวดยิ่งขึ้น

5. จากการหลีกเลี่ยงไปสู่การเพิ่มประสิทธิภาพ: เมื่อกฎเกณฑ์ต่างๆ ชัดเจนขึ้น จุดเน้นจะเปลี่ยนไปที่กลยุทธ์ภาษีตามกฎหมาย: การถือครองในระยะยาว การเก็บเกี่ยวผลขาดทุน และการวางแผนถิ่นที่อยู่อย่างชาญฉลาด

ทำให้การรายงานภาษีง่ายขึ้นด้วย Bitget Tax API

สำหรับนักลงทุนด้านคริปโต ความท้าทายที่ยิ่งใหญ่ที่สุดประการหนึ่งไม่ใช่การทราบว่าคริปโตต้องเสียภาษีหรือไม่ แต่เป็นการติดตามและจัดระเบียบธุรกรรมทั้งหมดที่จำเป็นสำหรับการรายงานที่ถูกต้อง เนื่องจากภาระผูกพันทางภาษีที่เพิ่มมากขึ้นและการบังคับใช้กฎหมายที่เข้มงวดยิ่งขึ้นทั่วโลก การรักษาบันทึกที่สะอาดจึงกลายมาเป็นสิ่งจำเป็น

เพื่อลดความซับซ้อนของกระบวนการนี้ Bitget จึงได้เปิดตัวโปรแกรมเฉพาะ Tax API ช่วยให้ผู้ใช้ค้นหาและจัดระเบียบประวัติการซื้อขายของตนเองบนแพลตฟอร์มเพื่อการรายงานภาษี

Bitget Tax API นำเสนออะไรบ้าง

● การเข้าถึงข้อมูลธุรกรรมอย่างปลอดภัย:เมื่อผู้ใช้เปิดใช้งาน Google 2FA และสร้างรหัส API แล้ว พวกเขาสามารถดึงประวัติธุรกรรมทั้งหมดได้โดยอัตโนมัติ ไม่ต้องส่งออกข้อมูลด้วยตนเองอีกต่อไป

● การบูรณาการกับพันธมิตรที่ราบรื่น:Bitget บูรณาการกับเครื่องมือภาษีคริปโตที่เชื่อถือได้ เช่น KoinX ช่วยให้ผู้ใช้สามารถซิงค์ข้อมูลโดยตรงและสร้างรายงานภาษีที่ละเอียดและสอดคล้องกัน

● การจัดเก็บข้อมูลที่รวดเร็วและไม่มีข้อผิดพลาด:ด้วยการจัดรูปแบบบันทึกการซื้อขายทั้งหมดและนำเข้าสู่ซอฟต์แวร์ภาษี ผู้ใช้สามารถลดข้อผิดพลาดในการรายงานและหลีกเลี่ยงการตรวจสอบหรือการลงโทษที่อาจเกิดขึ้นได้

วิธีใช้ CTA

● เข้าสู่ระบบ Bitget และไปที่ส่วน Tax API

● เปิดใช้งาน Google 2FA และสร้างคีย์ API ใหม่

● เชื่อมต่อกับพันธมิตรด้านภาษี (เช่น KoinX) และเริ่มซิงค์ข้อมูลของคุณ

● สร้างรายงานตามกฎภาษีของที่ตั้งของคุณและส่งตามนั้น

เนื่องจากกฎระเบียบภาษีคริปโตมีความเข้มงวดมากขึ้น เครื่องมือเช่น Tax API ของ Bitget จึงมีความจำเป็นเพื่อให้เป็นไปตามกฎระเบียบขณะลดภาระการบริหารจัดการ

สรุปปิดท้าย

การจัดเก็บภาษีคริปโตอาจดูซับซ้อน แต่เป็นสัญญาณบ่งชี้ถึงการเติบโตและความคงอยู่ของอุตสาหกรรม ขณะที่รัฐบาลปรับปรุงนโยบายของตน นักลงทุนและผู้สร้างต่างก็ได้รับความชัดเจนที่จำเป็นในการดำเนินงานอย่างมีความรับผิดชอบและมีกลยุทธ์ การคอยติดตามข้อมูลไม่ใช่ทางเลือกอีกต่อไป แต่เป็นส่วนหนึ่งของการมีส่วนร่วมกับสกุลเงินดิจิทัลยุคใหม่ การทำความเข้าใจว่า crypto ของคุณถูกเก็บภาษีที่ไหน เมื่อใด และอย่างไรนั้นมีความสำคัญพอๆ กับการรู้ว่าควรซื้อหรือขายเมื่อใด

โชคดีที่เครื่องมือและคำแนะนำที่มีอยู่ได้รับการปรับปรุง ด้วยกฎเกณฑ์ที่ได้มาตรฐานมากขึ้น โซลูชันการรายงานอัตโนมัติ และการสนับสนุนที่เพิ่มมากขึ้นจากการแลกเปลี่ยนเช่น Bitget ผู้ใช้ crypto จึงมีสิ่งที่พวกเขาต้องการเพื่อให้ปฏิบัติตามได้โดยไม่ต้องรู้สึกสับสน ในบทต่อไปของการเงินดิจิทัลนี้ ผู้ที่วางแผนล่วงหน้าและถือว่าภาษีเป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์ระยะยาวจะอยู่ในตำแหน่งที่ดีที่สุดที่จะเจริญเติบโต

ข้อสงวนสิทธิ์: ความคิดเห็นที่อยู่ในบทความนี้มีจุดประสงค์เพื่อให้ข้อมูลเท่านั้น บทความนี้ไม่ใช่การสนับสนุนผลิตภัณฑ์และบริการใดๆ ที่ได้มีการเอ่ยถึง รวมถึงไม่ใช่คำแนะนำด้านการลงทุน การเงิน หรือการเทรด ผู้ใช้ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่ผ่านการรับรองก่อนตัดสินใจลงทุน