Hacienda busca aumentar el control sobre los operadores de criptomonedas

La Agencia Tributaria revisará las declaraciones fiscales de traders e inversores

Hechos clave:

• Se pondrá el foco en las transacciones que traten de evadir el pago de obligaciones fiscales.
• El regulador reforzará el control de las discrepancias entre el nivel de vida y las declaraciones de renta.

El ojo de la Agencia Tributaria en España está sobre los operadores de criptomonedas. Será mejor que traders e inversores que hacen transacciones dentro de la industria, de forma individual o para una empresa, no traten de evadir la ley. La razón es que este año el regulador reforzará el control de las discrepancias entre el nivel de vida y las declaraciones de renta.

Todos sabemos que las transacciones con criptomonedas pueden resultar muy lucrativas. De hecho, no es una rareza escuchar que los mejores operadores acumulen ganancias de millones de dólares. Como cada vez más ciudadanos españoles usan y trabajan con criptomonedas, la agencia ya sabe que es un sector para tener en la mira.

Las plataformas como neobancos o exchanges que ofrecen el servicio de compra y venta de criptomonedas ya son investigados, de acuerdo con este plan de control tributario en España. El fraude fiscal es penado en este país de forma severa, y el gobierno es estricto cuando se trata de cumplir con las reglas.

En busca de los que cometen fraude

Los inspectores de hacienda se enfocarán en las operaciones que blanqueen las alteraciones patrimoniales, el uso fraudulento de las ventajas fiscales y la opacidad con los beneficiarios de las grandes transacciones financieras.

En ese sentido, de acuerdo con la información oficial, se pondrá la lupa sobre el nivel de vida del contribuyente y su declaración fiscal. Por ejemplo, si se usan sociedades empresariales para ocultar gastos o bienes personales, simular transacciones de alquiler o venta o y hasta forjar registros contables para encubrir préstamos ficticios.

En otras palabras, las rentas que se obtengan por la comercialización con criptomonedas, que generen recursos en el territorio español, tendrán que ser declaradas en apego a la realidad.

Hacienda va a estudiar todas las estructuras creadas y aquellas que sean detectadas para cometer fraude, serán atribuidas a las personas que correspondan.

Sin embargo, la norma de la Agencia Tributaria no especifica los posibles castigos o multas para los infractores. Se trata de un aviso para dejar en claro que la regulación para los beneficiarios de las criptomonedas.

Las criptomonedas en España

Uno de los datos oficiales más recientes aseguraba que en España, para el año 2023, alrededor de 1.9 millones de personas declaró poseer criptomonedas. Es fácil presumir que, en el presente, hay más de 2.1 millones de residentes que tienen parte de sus finanzas en los activos digitales. Es decir, una porción importante de los españoles deben estar pendientes a diario del precio de Bitcoin .

Fuente: Statista

De acuerdo con Statista, para el año 2022, un 16% de los encuestados en un estudio mundial sobre criptomonedas afirmó poseer o usar estos activos en España.

En el caso de las actividades profesionales, los ingresos con criptomonedas están relacionados con el Impuesto sobre la Renta de Personas Físicas (IRPF) y con el Impuesto al Patrimonio (IP). Este es el par de tributos clave de la nueva vuelta de tuerca en la fiscalización.

Todas las formas de trabajar con cripto como minería, pagos por servicios, airdrops, ingresos por staking o el simple intercambio, están sujetas al IRPF, que se calcula con una tasa progresiva de 19% a 26%. Es decir, todo el dinero digital que ingrese por alguna de estas actividades debe ser declarado.

En tanto, los activos significativos expresados en Bitcoin o cualquier otra cripto deben ser declarados como patrimonio si superan el límite vigente y de la comunidad autonómica donde se resida. Al final de cada año, hay que sumar los activos y si traspasa el límite exento de 700.000 euros (unos 762.000 dólares). El valor de la tasa oscila entre 0.2% y hasta 4%.

En espera de la regulación

En España no hay una ley vigente o un marco regulatorio específico para las criptomonedas. Todos los operadores se rigen por el Real Decreto-ley 7/2021 y los activos digitales no se consideran valores. Sin embargo, las plataformas deben registrarse ante la Comisión Nacional del Mercado de Valores.

Al día de hoy, el uso de los tokens es común dentro del ecosistema financiero español. Muchas empresas recién lanzadas están basadas en cripto y el pago con activos digitales es cada vez más popular porque es más eficiente y seguro. Todos quieren hacer inversiones en las criptomonedas más rentables .

Por estas razones, se debe prestar mucha atención a lo que la Agencia Tributaria hará de ahora en adelante con los operadores de criptomonedas. Es un reconocimiento total a que la normalización del uso de estos productos dentro del sistema económico.

Y si estás buscando información sobre cómo declarar criptomonedas puedes usar nuestra guía.

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